> For the complete documentation index, see [llms.txt](https://huongdan.cloudify.vn/llms.txt). Markdown versions of documentation pages are available by appending `.md` to page URLs; this page is available as [Markdown](https://huongdan.cloudify.vn/phan-mem-ke-toan-cloudify-accounting/mua-hang/tra-la-i-ha-ng-da-mua-ve-khong-qua-kho.md).

# Trả lại hàng đã mua về không qua kho

**Định khoản**

Nợ TK 111, 112, 331...                              Số tiền hàng mua bị trả lại                    

         Có TK 621, 623, 627, 641...                                

         Có TK 133                                          Thuế GTGT được khấu trừ (nếu có)

**Ví dụ**

Ngày 08/01/2017, Đơn vị phát hiện máy điều hoà mua Công ty FPT ngày 02/01/2017 cho bộ phận kinh doanh sử dụng ngay bị kém phẩm chất, phải trả lại hàng cho NCC. Điều hoà Shimazu 12.000BTU, đơn giá: 12.000.000đ, VAT 10%. Kế toán xuất hoá đơn trả lại hàng trên, giảm trừ vào công nợ.

**Hướng dẫn trên phần mềm**

Nghiệp vụ "Trả lại hàng đã mua về không qua kho" được thực hiện trên phần mềm như sau:

* ***Bước 1: Hạch toán nghiệp vụ trả lại hàng mua về nhập kho***
  * Trên phân hệ **Mua hàng\Trả lại hàng mua**, chọn chức năng **Tạo mới**.

![](https://3440711288-files.gitbook.io/~/files/v0/b/gitbook-legacy-files/o/assets%2F-LdMG3383oVVcZvNq4x2%2F-LlPKuQ4kgnK131pntG4%2F-LlPaPmOd1s2_DMR8vJs%2Fimage.png?alt=media\&token=81ad9568-8cc9-4e55-9c80-a79da60d9fba)

* Bỏ tích chọn **Trả lại hàng trong kho.**
* Bấm mũi tên sổ xuống tại dòng **Chứng từ MH**

![](https://3440711288-files.gitbook.io/~/files/v0/b/gitbook-legacy-files/o/assets%2F-LdMG3383oVVcZvNq4x2%2F-LgBAZo0zuiBLKCIx3iC%2F-LgCPZPnMFr09KCUn1PF%2Fimage.png?alt=media\&token=b940544f-c6e4-4dc6-9c90-143711d218c6)

* Tích chọn các chứng từ trả lại hàng mua  và nhập giá trị được giảm.
* Lựa chọn phương thức giảm trừ cho chứng từ trả lại hàng là **Giảm trừ công nợ**.

![](https://3440711288-files.gitbook.io/~/files/v0/b/gitbook-legacy-files/o/assets%2F-LdMG3383oVVcZvNq4x2%2F-LeV0HePK1iEqavySInU%2F-LeWP7-ep72k3qSY4KGK%2Fimage.png?alt=media\&token=66ad9af5-4e23-46e5-bfbe-631e5c15a6ca)

* * Sau khi khai báo xong chứng từ, nhấn **Lưu** => Khi đó hệ thống sẽ đồng thời sinh một bản ghi trên tab **Hóa đơn** của phân hệ **Bán hàng**.
  * Chọn chức năng **In** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu chứng từ cần in.
* ***Bước 2: Xuất hóa đơn cho hàng mua bị trả lại***
  * Vào phân hệ **Bán hàng\Hóa đơn, nhấn Tạo mới**

![](https://3440711288-files.gitbook.io/~/files/v0/b/gitbook-legacy-files/o/assets%2F-LdMG3383oVVcZvNq4x2%2F-LlPKuQ4kgnK131pntG4%2F-LlPaycoVtQgDBNDmHIV%2Fimage.png?alt=media\&token=90d4a447-8016-475d-919a-f9b19a6060eb)

* Chọn chứng từ trả lại hàng mua sau đó bấm vào chứng từ muốn chọn để xem.
* *  Nhấn vào hóa đơn muốn sửa để sửa, sau đó nhập trực tiếp thông tin hóa đơn GTGT tại mục **Hóa đơn**.
* Chọn chức năng **In** trên thanh công cụ, sau đó chọn mẫu hóa đơn cần in.

***Lưu ý:*** *Số hóa đơn sẽ được hệ thống tự động đánh tăng dần, kế toán không sửa lại được.*